Jak si vybrat své společnosti invalidní pojištění

Lidé obvykle nemyslí na to, že by onemocněli nebo se zranili. Když však zaměstnanec trpí zdravotním postižením, doufají, že bude pokryta alespoň část jejich platu. To je místo, kde pojištění pro případ invalidity přichází. Ať už nabízíte komplexní balíček výhod nebo menší, je důležité zvážit.

Když společnost poskytuje krátkodobé invalidní dávky, zaměstnanec dostane šestiměsíční pokrytí. Dlouhodobé invalidní dávky pokrývají zaměstnance po dobu trvání jeho invalidity nebo do doby, než dosáhne věku odchodu do důchodu.

Možnosti pro osoby, které platí pro invalidní dávky

Jako zaměstnavatel si můžete vybrat z následujících možností:

• Zaplaťte za krátkodobé postižení a dlouhodobé postižení
• Na zaměstnance uložte zátěž placení invalidity
• Podělte se o náklady na pokrytí

Stále více zaměstnavatelů se rozhodlo sdílet náklady na pokrytí nebo si zaměstnanci hradí náklady na pojištění pro případ invalidity, které jsou zčásti způsobeny nedávnými předpisy IRS, které to usnadňují.

Pro žádnou společnost neexistuje dokonalá volba. Níže jsou uvedeny některé možnosti podrobněji.

Nabízet jak zaměstnavatelem placený plán, tak i zaměstnanecký plán.

Společnosti to často označují jako daňovou volbu. Ostatní společnosti nedávají zaměstnancům možnost volby a nakonec si vyberou plán, kterému doufají, že nejlépe vyhoví jejich zaměstnancům.

Vyberte si platit pojistné.

To pomáhá zaměstnancům vyhnout se poplatkům za invaliditu. Pokud by však nějaký zaměstnanec vycházel ze zdravotního postižení, stali by se odpovědnými za daně z příjmů, které dostávají. Pokud zaměstnanci hradí náklady na své vlastní invalidní pojistné prostřednictvím srážky ze mzdy, nejsou dávky v invaliditě, které dostávají, zdaňovány, pokud se následně stanou zdravotně postiženými.

Jak budou vaše zaměstnance daně ovlivněny

Výběr správného pojištění pro vaše zaměstnance je jedna věc, ale každá z vašich možností má na vaše daně různé účinky, které byste měli vzít v úvahu.

Pokud se rozhodnete platit prémii, vaši zaměstnanci nebudou zdaněni.

Nebudou zdaněny podle IRS Code Section 106. Nicméně podle IRS Code Section 125, pokud se rozhodnete převést náklady na zaměstnance, platí prémii na základě před zdaněním prostřednictvím srážky ze mzdy. Zaměstnanci by zase mohli vybírat invalidní daň, pokud by se kvalifikovali pro postižení.

Poskytovat zaměstnancům možnost platit příspěvky po zdanění.

Tímto způsobem mohou pobírat dávky v invaliditě na základě osvobození od daně, ale museli by změnit svůj plán kaváren § 125 a informovat zaměstnance.

Daně z příjmů z invalidity vs.

Zatímco většina zaměstnanců by upřednostňovala, aby zaměstnavatel zaplatil náklady na pojistné; to nemusí být případ, pokud by šli ven na postižení. Prémiové náklady jsou minimální, ale když porovnáte náklady na daně z příjmů z invalidního důchodu, je to něco, co by byl zaměstnanec ochoten zaplatit, jak ukazuje příklad uvedený níže.

Zaměstnavatel placený vs. zaměstnanec placený příklad

Vezměme si tuto situaci za předpokladu, že zaměstnanec vydělá 50 000 dolarů ročně. Spadají do 30% daňového pásma a mají pojistné krytí platící 60% jejich platu s prémií ve výši 28 centů za každých 100 dolarů příjmu zaměstnanců.

• Příjem před invaliditou: 50 000 USD
• Daně z příjmů: 15 000 USD (federální stát, FICA: 30% na daních)
• Čistá mzda: 35 000 dolarů ročně (70% čistá mzda)

Zaměstnavatel-placené

• Příspěvek na invaliditu (60%) 30 000 dolarů ročně
• Daně: 9.000 dolarů
• Čistý přínos, pokud je zdaněn: 21 000 USD (60% bývalých mzdových nákladů)

Zaměstnanec-placené

• Dávky v invaliditě (60%) 30 000 dolarů ročně Po zdanění
• Prémie na 50 000 USD: 140 USD za rok (50 000 USD x 0,28 / 100 USD)
• Čistý užitek, pokud není zdaněn: 21 000 USD (60% bývalých mzdových nákladů)

V tomto příkladu můžete vidět úspory, které by jednotlivec, který jde na invaliditu, měli, kdyby zaplatili své náklady na pojistné a všechny daně z něj.

Samozřejmě, že pro ty, kteří nechodí na zdravotní postižení, by se v tomto konkrétním případě vyplatili o 140 dolarů navíc ročně, pokud by neuspěli. To je důvod, proč mnoho společností dává zaměstnancům volbu, jak by chtěli platit pojistné.